Overzicht van baten en lasten en toelichting

Onderstaand treft u de staat van baten en lasten over het begrotingsjaar 2023 inclusief de vergelijkende cijfers 2022. 

													Bedragen x € 1.000
	Realisatie 2022			Primitief 2023			Begroot 2023			Realisatie 2023			Afwijking 2023
	Lasten	Baten	Saldo	Lasten	Baten	Saldo	Lasten	Baten	Saldo	Lasten	Baten	Saldo	Lasten	Baten	Saldo
1. Bestuur en dienstverlening	6.054	1.343	-4.711	6.104	796	-5.308	6.708	711	-5.996	6.394	1.020	-5.374	-314	308	622
2. Openbare orde en veiligheid	6.933	77	-6.857	7.213	44	-7.169	7.407	44	-7.363	7.158	27	-7.131	-250	-17	232
3. Sport, cultuur en onderwijs	13.232	1.787	-11.445	14.388	1.595	-12.793	16.425	2.331	-14.094	14.724	2.261	-12.462	-1.701	-69	1.632
4. Sociaal Domein	57.021	12.114	-44.907	54.389	10.023	-44.367	71.079	19.627	-51.453	71.675	19.349	-52.327	596	-278	-874
5. Kwaliteit openbare ruimte	31.600	18.977	-12.623	31.554	18.585	-12.969	34.837	19.194	-15.643	36.650	19.976	-16.675	1.813	782	-1.031
6. Lansingerland ontwikkelt	17.269	6.155	-11.114	16.627	5.835	-10.792	21.834	7.718	-14.116	17.647	10.982	-6.664	-4.188	3.264	7.452
7. Grondzaken	40.180	42.711	2.531	51.241	50.456	-785	37.376	36.659	-717	24.440	29.830	5.390	-12.936	-6.829	6.107
Subtotaal Programma's	172.289	83.163	-89.126	181.515	87.334	-94.181	195.666	86.284	-109.382	178.687	83.445	-95.242	-16.979	-2.839	14.140
Lokale heffingen	425	19.107	18.682	508	19.887	19.379	598	20.607	20.009	560	20.471	19.911	-38	-136	-98
Algemene uitkering gemeentefonds	0	91.341	91.341	0	86.974	86.974	0	92.115	92.115	0	95.202	95.202	0	3.088	3.088
Dividend	105	480	376	5	1.002	997	202	941	739	202	949	747	0	8	8
Financieringsfunctie	3.183	3.420	238	1.517	2.341	823	1.547	2.928	1.381	1.661	3.230	1.569	114	301	187
Overige algemene dekkingsmiddelen	316	457	141	2.683	20	-2.664	92	20	-72	234	37	-197	142	18	-124
Vennootschapsbelasting (VpB)	37	0	-37	0	0	0	18	0	-18	13	0	-13	-4	0	4
Subtotaal Algemene dekkingsmiddelen	4.065	114.806	110.741	4.713	110.223	105.510	2.457	116.610	114.154	2.671	119.890	117.219	214	3.279	3.065
Stelpost onvoorzien	0	0	0	66	0	-66	1	0	-1	0	0	0	-1	0	1
Overhead	19.048	347	-18.701	18.264	20	-18.244	21.730	20	-21.710	21.333	92	-21.241	-397	72	469
Totaal saldo van baten en lasten	195.402	198.316	2.914	204.558	197.577	-6.981	219.854	202.915	-16.939	202.691	203.426	735	-17.163	511	17.675
1. Bestuur en dienstverlening	0	145	145	0	0	0	0	82	82	0	82	82	0	0	0
2. Openbare orde en veiligheid	0	237	237	0	93	93	0	117	117	0	117	117	0	0	0
3. Sport, cultuur en onderwijs	7.626	8.556	930	0	1.373	1.373	3.142	4.778	1.636	3.235	3.503	268	93	-1.275	-1.368
4. Sociaal Domein	1.642	2.818	1.177	0	2	2	159	3.985	3.826	159	3.983	3.824	0	-2	-2
5. Kwaliteit openbare ruimte	6.394	16.105	9.711	394	626	232	801	2.439	1.638	801	2.806	2.006	0	368	368
6. Lansingerland ontwikkelt	2.157	4.816	2.659	0	2.316	2.316	1.800	6.941	5.141	2.133	6.628	4.494	333	-314	-647
7. Grondzaken	6.435	5.314	-1.122	-70	720	790	-70	720	790	8.108	1.291	-6.817	8.179	572	-7.607
Algemene dekkingsmiddelen	12.828	7.954	-4.874	2.500	4.457	1.957	3.300	4.627	1.327	3.303	4.602	1.299	3	-25	-28
Overhead	450	585	135	55	45	-11	323	611	288	323	605	282	0	-6	-6
Subtotaal Mutaties reserves	37.532	46.531	8.999	2.879	9.631	6.752	9.454	24.300	14.845	18.063	23.617	5.555	8.608	-682	-9.290
Gerealiseerd resultaat	232.934	244.847	11.913	207.437	207.208	-230	229.308	227.214	-2.094	220.754	227.044	6.290	-8.555	-171	8.384

De WNT stelt een maximum aan de bezoldiging van topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector. Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Gemeente Lansingerland van toepassing zijnde regelgeving: Het algemene WNT-maximum.

Het bezoldigingsmaximum in 2023 voor Gemeente Lansingerland is € 223.000. Het weergegeven individuele WNT-maximum is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte.

		Bedragen x € 1,-
Gegevens 2023
bedragen x € 1	M. Beckers	E. Hamelink
Functiegegevens	Algemeen Directeur / Gemeentesecretaris	Griffier
Aanvang en einde functievervulling	01/01 tm- 31/12	01/01 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)	1	0.89 t/m 31/3 1.0 vanaf 1/4
Dienstbetrekking?	Ja	ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen	144.744	104.729
Beloningen betaalbaar op termijn	22.509	15.600
Subtotaal	167.253	120.329
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum	223.000	216.890
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag	N.v.t.	N.v.t.
Totale bezoldiging	167.253	120.329
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan	N.v.t.	N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling	N.v.t.	N.v.t.
Gegevens 2022
bedragen x € 1	M. Beckers	E. Hamelink	M.S. Walhout
Functiegegevens	Algemeen Directeur / Gemeentesecretaris	Griffier	Griffier
Aanvang en einde functievervulling	01/01 - 31/12	01/09 - 31/12	01/01 - 31/08
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)	1	0.89	1
Dienstbetrekking?	Ja	Ja	Ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen	137.024	29.404	79.205
Beloningen betaalbaar op termijn	22.763	5.443	13.465
Subtotaal	159.787	34.847	92.670
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum	216.000	64.169	143.803
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.
Totale bezoldiging	159.787	34.847	92.670
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling	N.v.t.	N.v.t.	N.v.t.

De gemeente ontvangt en besteedt publieke gelden. De financiële rechtmatigheid wordt beoordeeld op basis van een tweetal onderdelen: Begrotingsrechtmatigheid (exploitatie en investeringen) en overige financiële beheershandelingen (werkprocessen). Per onderwerp wordt bij de paragraaf bedrijfsvoering toegelicht in hoeverre er sprake is van onrechtmatigheden in de jaarrekening 2023.  

 

 

 

Naast het budgetrecht dat de raad heeft op programmaniveau. Dienen ook de investeringskredieten door de raad te worden gevoteerd en dienen de kosten van de investeringen binnen dit vastgestelde krediet te blijven. Hieronder hebben wij deze analyse opgenomen. Hieruit blijkt dat er geen overschrijdingen hebben plaatsgevonden op individuele kredieten die groter zijn dan €200.000.  Binnen deze grens mag het college op basis van de financiële verordening 2023 afwijkingen binnen kredieten realiseren zonder dat dit vooraf dient te worden gemeld aan de gemeenteraad. 

 

In 2023 heeft dus geen onrechtmatige overschrijding op individuele kredieten plaatsgevonden.

Afgesloten investeringskredieten	Oorsprong	Saldo 1-1-2023	Begr 2023	Realisatie 2023	Restant 2023	Begroot komende jaren	Totaal krediet	Totaal gerealiseerd	Totaal restant krediet	Categorie	Afschr. In jaren
HBR veld 4 - totaal renovatie	Accommodatieplan	577	441.893	500.760	-58.868	0	442.470	501.338	-58.868	Technisch noodzakelijk	12
HVB veld 2	Accommodatieplan	385	472.940	369.685	103.255	0	473.325	370.070	103.255	Technisch noodzakelijk	12
TOGB veld 3 ombouw	Accommodatieplan	0	699.375	614.580	84.795	0	699.375	614.580	84.795	Nieuw	12
TOGB Handbal	Accommodatieplan	0	130.200	109.837	20.363	0	130.200	109.837	20.363	Technisch noodzakelijk	20
CVV veld 1 ombouw inclusief verlichting	Accommodatieplan	0	880.875	699.503	181.372	0	880.875	699.503	181.372	Technisch noodzakelijk	12
Beleidsveld 3.1 Sport		962	2.625.283	2.294.366	330.917	0	2.626.245	2.295.328	330.917
Annie M.G. Schmidtlaan, tijdelijke huisvesting		0	0	10.718	-10.718	0	0	10.718	-10.718		2
Beleidsveld 3.2 Cultuur		0	0	10.718	-10.718	0	0	10.718	-10.718
Tijdelijke huisvesting Gouden Uillaan Fase 2	IHP	0	53.475	59.291	-5.816	0	53.475	59.291	-5.816	Nieuw, gedekt door reserve	2
Beleidsveld 3.3 Onderwijs en kinderopvang		0	53.475	59.291	-5.816	0	53.475	59.291	-5.816
Totaal programma 3		962	2.678.758	2.364.375	314.383	0	2.679.720	2.365.337	314.383	Categorie
Inrichting Langdurige opvang Sporthoeklaan (LOO)		0	250.000	273.059	-23.059	0	250.000	273.059	-23.059		2
Beleidsveld 4.1 Samenleving		0	250.000	273.059	-23.059	0	250.000	273.059	-23.059
Totaal programma 4		0	250.000	273.059	-23.059	0	250.000	273.059	-23.059	Categorie
Bushaltes Bleiswijk		0	88.384	0	88.384	0	88.384	0	88.384	Nieuw	10
Vervangen BBS 2023	IBP	0	218.125	188.448	29.677	0	218.125	188.448	29.677	Vervanging	10
VRI installatie N209 (eigendom provincie)		0	140.000	140.479	-479	0	140.000	140.479	-479	Vervanging	15
Beleidsveld 5.1 Beheer Openbare Ruimte; Bebording, bestrating en straatmeubilair		0	446.509	328.926	117.583	0	446.509	328.926	117.583
Reconstructie Dorp Noord Oost - Groen	IBP	76.658	29.351	4.147	25.204	0	106.009	80.806	25.204	Vervanging	25
Groen investering 2023	IBP	0	0	0	0	0	0	0	0	Vervanging	25
Beleidsveld 5.1 Beheer Openbare Ruimte; Groenvoorziening		76.658	29.351	4.147	25.204	0	106.009	80.806	25.204
Vervangen speeltoestellen 2022	IBP	1.118.516	158.466	66.881	91.585	0	1.276.982	1.185.397	91.585	Technisch noodzakelijk	10
Beleidsveld 5.1 Beheer Openbare Ruimte; Spelen		1.118.516	158.466	66.881	91.585	0	1.276.982	1.185.397	91.585
Vervangen duikers	IBP	615.876	313.300	315.226	-1.926	0	929.176	931.102	-1.926	Technisch noodzakelijk	20
Beleidsveld 5.1 Beheer Openbare Ruimte; Kunstwerken		615.876	313.300	315.226	-1.926	0	929.176	931.102	-1.926
Reconstructie Vogelbuurt (br) - OVL	IBP	311.712	6.638	286	6.352	0	318.350	311.998	6.352	Technisch noodzakelijk	20
OVL Fietsveiligheid rotondes	IBP	66.591	188.884	189.539	-655	0	255.475	256.130	-655	Technisch noodzakelijk	20
Reconstructie Schildersbuurt (bl) - OVL	IBP	7.594	261.286	224.185	37.101	0	268.880	231.779	37.101	Technisch noodzakelijk	20
Renovatie OVL installaties 2023	IBP	0	80.775	80.614	161	0	80.775	80.614	161	Technisch noodzakelijk	20
Beleidsveld 5.1 Beheer Openbare Ruimte; Openbare Verlichting		385.897	537.583	494.625	42.959	0	923.481	880.522	42.959
Reconstructie Vogelbuurt (br) - vervangen wegverhardingen	IBP	2.953.024	10.833	38.180	-27.348	0	2.963.857	2.991.205	-27.348	Technisch noodzakelijk	30
Verbinding Molenweg-Oudeland(K)		655.889	248.788	53.516	195.272	0	904.676	709.404	195.272	Nieuw, gedekt door reserve	30
Reconstructie Zuidersingel	IBP	991.144	2.706	9.456	-6.750	0	993.850	1.000.600	-6.750	Technisch noodzakelijk	20
Investeringen 2023 - Wegen	IBP	0	859.800	861.077	-1.277	0	859.800	861.077	-1.277	Technisch noodzakelijk	20
Beleidsveld 5.1 Beheer Openbare Ruimte; Wegen, straten en pleinen		4.600.057	1.122.127	962.229	159.898	0	5.722.183	5.562.286	159.898
Reconstructie Vogelbuurt (br) - riool	GRP	4.295.575	172.883	182.883	-10.000	0	4.468.459	4.478.458	-10.000	Gedekt door heffing	60
Reconstructie Dorp Noord-Oost (bg) - riool	GRP	1.944.879	13.000	145.544	-132.544	0	1.957.879	2.090.423	-132.544	Gedekt door heffing	60
Reconstructie Schildersbuurt (bl) - riool	GRP	1.540.095	442.456	774	441.682	0	1.982.551	1.540.869	441.682	Gedekt door heffing	60
Beleidsveld 5.2 Riolering		7.780.549	628.339	329.201	299.138	0	8.408.889	8.109.750	299.138
Renovatie elektro-/mechanische bergbezinkbassins 2023	GRP	0	101.500	1.304	100.196	0	101.500	1.304	100.196	Gedekt door heffing	15
Beleidsveld 5.2 Rioolgemalen		0	101.500	1.304	100.196	0	101.500	1.304	100.196
Totaal programma 5		14.577.553	3.337.176	2.502.539	834.636	0	17.914.729	17.080.093	834.636	Categorie
Zoutstrooimachine		0	43.974	43.974	0	0	43.974	43.974	0		8
Veegmachine Ravo 540 STH Euro 6		0	230.560	230.560	0	0	230.560	230.560	0		8
Beleidsveld 9.1 Afdelingskostenplaatsen		0	274.534	274.534	0	0	274.534	274.534	0
Totaal programma 9		0	274.534	274.534	0	0	274.534	274.534	0	Categorie
Investeringen ICT 2021 Hardware		122.385	22.615	0	22.615	0	145.000	122.385	22.615	Vervanging	4
Investeringen ICT 2021 Hardware glasvezelkabel t.b.v. datacenter met 7 jaar contract		0	255.000	249.077	5.923	0	255.000	249.077	5.923		7
Investeringen ICT 2022 Hardware		13.652	391.348	426.251	-34.903	0	405.000	439.903	-34.903	Vervanging	6
Beleidsveld 10.1 Overhead		136.037	668.963	675.328	-6.365	0	805.000	811.365	-6.365
Totaal programma 9		136.037	668.963	675.328	-6.365	0	805.000	811.365	-6.365
Totaal afgesloten kredieten		14.714.552	7.209.430	6.089.835	1.119.596	0	21.923.983	20.804.387	1.119.596
Doorlopende investeringskredieten	Oorsprong	Saldo 1-1-2023	Begr 2023	Realisatie 2023	Restant 2023	Begroot komende jaren	Totaal krediet	Totaal gerealiseerd	Totaal restant krediet	Categorie	Afschr. In jaren
Weidevogels (korfbal kunstgras) - Totaal renovatie	Accommodatieplan	0	33.000	9.533	23.467	348.750	381.750	9.533	372.217	Technisch noodzakelijk	16
HBR veld 6 (zandveld)	Accommodatieplan	0	26.400	0	26.400	687.000	713.400	0	713.400	Nieuw	12
Sportboxen	Amendement XXX	0	46.000	15.195	30.805	0	46.000	15.195	30.805	Nieuw	10
Beleidsveld 3.1 Sport		0	105.400	24.728	80.672	1.035.750	1.141.150	24.728	1.116.422
Cultuurhuis Blok B - Bouw		1.341.940	1.200.000	346.646	853.354	6.820.993	9.362.933	1.688.586	7.674.347	Nieuw, gedekt door reserve	50
Cultuurhuis Blok B - Installaties		0	0	1.916	-1.916	4.543.855	4.543.855	1.916	4.541.939	Nieuw, gedekt door reserve	20
Cultuurhuis Blok B - Inventaris vast		0	0	0	0	1.514.000	1.514.000	0	1.514.000	Nieuw, gedekt door reserve	20
Cultuurhuis Blok B - Inventaris los		0	0	0	0	736.000	736.000	0	736.000	Nieuw, gedekt door reserve	10
Cultuurhuis Blok B - Duurzaamheid		0	0	0	0	31.400	31.400	0	31.400	Nieuw, gedekt door reserve	15
Upgrade evenemententerrein	Evenementenbeleid	0	0	0	0	2.500.000	2.500.000	0	2.500.000	Nieuw, gedekt door reserve	10
Beleidsveld 3.2 Cultuur		1.341.940	1.200.000	348.562	851.438	16.146.248	18.688.188	1.690.502	16.997.686
Vervangende nieuwbouw basisscholen PWA en Kwakel	IHP	7.609.208	403.889	177.414	226.475	0	8.013.098	7.786.622	226.475	Vervanging	40
Baken verduurzaamheidsmaatregelen	IHP	1.082.619	0	1.198	-1.198	0	1.082.619	1.083.817	-1.198	Vervanging, gedekt door reserve	15
Gouden Griffel, locatie Annie M.G. Schmidtlaan verduurzaamheidsmaatregelen	IHP	184.043	0	6.743	-6.743	59.106	243.149	190.786	52.363	Vervanging, gedekt door reserve	15
Prinses Maxima, locatie Annie M.G. Schmidtlaan verduurzaamheidsmaatregelen	IHP	1.473	0	13.005	-13.005	0	1.473	14.477	-13.005	Vervanging, gedekt door reserve	15
Wiekslag Vervangende nieuwbouw	IHP	331.073	2.110.775	22.721	2.088.054	4.653.336	7.095.184	353.794	6.741.390	Vervanging	40
Wiekslag ENG	IHP	0	169.867	8.213	161.654	48.504	218.371	8.213	210.158	Vervanging	20
Oosthoek Vervangende nieuwbouw	IHP	394.672	0	40.008	-40.008	4.651.622	5.046.294	434.679	4.611.614	Vervanging	40
Oosthoek ENG	IHP	0	0	7.187	-7.187	165.213	165.213	7.187	158.026	Vervanging	20
Wilderszijde 1 Nieuwbouw	IHP	16.358	292.259	121.456	170.803	3.507.064	3.815.681	137.814	3.677.867	Nieuw	40
Wilderszijde 1 ENG	IHP	0	0	3.422	-3.422	206.907	206.907	3.422	203.485	Nieuw	20
Wilderszijde 2 Nieuwbouw	IHP	3.158	305.459	8.042	297.416	3.507.064	3.815.681	11.200	3.804.480	Nieuw	40
Wilderszijde 2 ENG	IHP	0	0	1.198	-1.198	206.907	206.907	1.198	205.709	Nieuw	20
Wilderszijde 3 Nieuwbouw	IHP	3.158	305.459	10.549	294.910	3.507.064	3.815.681	13.707	3.801.974	Nieuw	40
Wilderszijde 3 ENG	IHP	0	0	0	0	206.907	206.907	0	206.907	Nieuw	20
Prins Johan Friso, locatie Orionstraat Vervangende nieuwbouw	IHP	96.088	613.250	29.501	583.749	2.015.546	2.724.884	125.589	2.599.295	Vervanging	40
Prins Johan Friso, locatie Orionstraat ENG	IHP	0	48.659	3.345	45.314	22.204	70.863	3.345	67.518	Vervanging	20
Parel Vervangende nieuwbouw	IHP	115.690	509.900	12.125	497.775	2.904.667	3.530.257	127.815	3.402.442	Vervanging	40
Parel ENG	IHP	0	62.617	0	62.617	28.572	91.189	0	91.189	Vervanging	20
Klimophoeve Vervangende nieuwbouw	IHP	313.295	3.750	1.584	2.166	4.131.850	4.448.895	314.880	4.134.016	Vervanging	40
Wilgenhoek verduurzaamheidsmaatregelen	IHP	0	0	0	0	24.122	24.122	0	24.122	Vervanging, gedekt door reserve	15
Tijdelijke huisvesting Klimophoeve	IHP	0	302.604	130.601	172.003	0	302.604	130.601	172.003	Nieuw, gedekt door reserve	4
Tijdeljke huisvesting Zuiderparklaan	IHP	341.011	126.694	193.526	-66.832	0	467.705	534.537	-66.832	Nieuw, gedekt door reserve	3
Restant kredieten tijdelijke huisvesting onverdeeld	IHP	0	454.045	129.116	324.929	0	454.045	129.116	324.929	Nieuw, gedekt door reserve	3
Klimophoeve ENG	IHP	0	42.000	0	42.000	101.000	143.000	0	143.000	Vervanging	20
Groenehoek locatie Stampioendreef verduurzaamheidsmaatregelen	IHP	0	0	339	-339	0	0	339	-339	Vervanging, gedekt door reserve	15
Acker locatie Stampioendreef verduurzaamheidsmaatregelen	IHP	0	0	298	-298	0	0	298	-298	Vervanging, gedekt door reserve	15
Willibrord locatie Stampioendreef verduurzaamheidsmaatregelen	IHP	0	0	0	0	0	0	0	0	Vervanging, gedekt door reserve	15
Vuurvogel verduurzaamheidsmaatregelen	IHP	0	0	0	0	174.940	174.940	0	174.940	Vervanging, gedekt door reserve	15
Boterdorp verduurzaamheidsmaatregelen	IHP	0	0	0	0	0	0	0	0	Vervanging, gedekt door reserve	15
Acker, locatie Groeneweg verduurzaamheidsmaatregelen	IHP	0	286.450	0	286.450	137.430	423.880	0	423.880	Vervanging, gedekt door reserve	15
Groenehoek, locatie Groeneweg verduurzaamheidsmaatregelen	IHP	0	0	0	0	0	0	0	0	Vervanging, gedekt door reserve	15
Willibrord, locatie Groeneweg verduurzaamheidsmaatregelen	IHP	0	0	0	0	0	0	0	0	Vervanging, gedekt door reserve	15
Prinses Maxima, locatie Gouden Uillaan vervangende nieuwbouw	IHP	0	252.497	271.364	-18.867	2.886.340	3.138.837	271.364	2.867.473	Vervanging	40
Gouden Griffel, Theo dÓrsingel, Vervangende nieuwbouw	IHP	0	432.250	0	432.250	347.998	780.248	0	780.248	Vervanging	40
Beleidsveld 3.3 Onderwijs en kinderopvang		10.491.845	6.722.424	1.192.955	5.529.469	33.494.363	50.708.632	11.684.800	39.023.832
Totaal programma 3		11.833.785	8.027.824	1.566.245	6.461.579	50.676.361	70.537.970	13.400.030	57.137.940	Categorie
Bebording autonetwerk	Mobiliteitsplan Berkel 2016	46.042	124.900	35.443	89.457	0	170.942	81.485	89.457	Nieuw, gedekt door reserve	10
Beleidsveld 5.1 Beheer Openbare Ruimte; Bebording, bestrating en straatmeubilair		46.042	124.900	35.443	89.457	0	170.942	81.485	89.457
Reconstructie Vogelbuurt - Groen	IBP	454.816	39.788	13.400	26.388	50.000	544.604	468.216	76.388	Vervanging	25
Reconstructie Weidebloembuurt/plein Oudelandselaan - Groen	IBP	22.686	156.389	0	156.389	0	179.075	22.686	156.389	Vervanging	25
Reconstructie Schildersbuurt (bl) - Groen	IBP	73	111.402	57.248	54.154	0	111.475	57.321	54.154	Vervanging	25
Beleidsveld 5.1 Beheer Openbare Ruimte; Groenvoorziening		477.574	307.580	70.648	236.931	50.000	835.153	548.222	286.931
Reconstructie Vogelbuurt - Spelen	IBP	144.140	128.377	20.149	108.228	0	272.517	164.289	108.228	Technisch noodzakelijk	10
Reconstructie Schildersbuurt - Spelen	IBP	9.211	84.064	1.580	82.485	0	93.275	10.790	82.485	Technisch noodzakelijk	10
Vervangen speeltoestellen 2023	IBP	0	953.688	819.575	134.113	0	953.688	819.575	134.113	Technisch noodzakelijk	10
Beleidsveld 5.1 Beheer Openbare Ruimte; Spelen		153.351	1.166.129	841.304	324.826	0	1.319.480	994.654	324.826
Vervangen oeverbescherming 2023/2024	IBP	0	612.700	417.757	194.943	327.525	940.225	417.757	522.468	Technisch noodzakelijk	20
Beleidsveld 5.1 Beheer Openbare Ruimte; Waterkering		0	612.700	417.757	194.943	327.525	940.225	417.757	522.468
Reconstructie Oosteindseweg (bg) - OVL	IBP	9.012	30.388	19.088	11.300	289.000	328.400	28.100	300.300	Technisch noodzakelijk	20
Reconstructie Bloemenbuurt (br) - OVL	IBP	2.757	152.548	1.436	151.112	131.870	287.175	4.193	282.982	Technisch noodzakelijk	20
Renovatie OVL installaties 2022	IBP	366.659	512.301	128.250	384.051	200.000	1.078.960	494.909	584.051	Technisch noodzakelijk	20
Reconstructie Julianalaan/Hoeksekade - OVL	IBP	1.131	58.469	1.536	56.933	98.500	158.100	2.667	155.433	Technisch noodzakelijk	20
Reconstructie Bergweg-zuid (bg) - OVL	IBP	2.100	55.000	6.409	48.591	150.201	207.301	8.509	198.792	Technisch noodzakelijk	20
Reconstructie Sterrenbuurt - OVL	IBP	0	32.550	17.491	15.059	380.200	412.750	17.491	395.259	Technisch noodzakelijk	20
Beleidsveld 5.1 Beheer Openbare Ruimte; Openbare Verlichting		381.658	841.256	174.211	667.045	1.249.771	2.472.685	555.868	1.916.816
Reconstructie Bloemenbuurt (br) - vervangen wegverhardingen	IBP	172.707	1.471.376	2.089.257	-617.880	2.889.650	4.533.733	2.261.963	2.271.770	Technisch noodzakelijk	30
Fietspad Gerberasingel		10.454	207.830	13.970	193.860	0	218.283	24.423	193.860	Technisch noodzakelijk	30
Opwaarderen station Rodenrijs		1.993.856	308	19.139	-18.831	0	1.994.164	2.012.995	-18.831	Nieuw, gedekt door reserve	20
Aanleg Calamiteitenweg Klappolder		367.429	2.786.938	18.806	2.768.131	1.694.367	4.848.734	386.236	4.462.498	Nieuw, gedekt door reserve	30
Fietsvoorziening ZORO		0	70.400	79	70.321	165.375	235.775	79	235.696	Nieuw, gedekt door reserve	30
Metropolane fietsroute Delft - Rotterdam Alexander		3.880	0	26.034	-26.034	1.429.988	1.433.868	29.915	1.403.954	Nieuw, gedekt door reserve	30
Metropolane fietsroute Zoetermeer - Rotterdam		0	0	0	0	1.902.975	1.902.975	0	1.902.975	0	30
Infrastructuur Bosland(K)		27.994	678.947	5.583	673.364	300.000	1.006.941	33.577	973.364	Technisch noodzakelijk, gedekt door reserve	20
De Kruin Bergschenhoek		1.612.700	676.138	289.030	387.108	0	2.288.838	1.901.730	387.108	Technisch noodzakelijk	20
Reconstructie Julianalaan (dl Beethovenln-N209)	IBP	180.147	282.242	117.682	164.560	458.463	920.852	297.829	623.023	Technisch noodzakelijk	30
Reconstructie Schildersbuurt (bl) - vervangen wegverhardingen	IBP	135.256	1.491.177	1.082.680	408.496	7.041	1.633.474	1.217.937	415.537	Technisch noodzakelijk	30
Reconstructie Oosteindseweg (bg)	IBP	91.629	35.941	13.705	22.236	853.950	981.520	105.334	876.186	Technisch noodzakelijk	20
Reconstructie Bergweg-zuid (bg) - vervangen wegverhardingen	IBP	25.773	122.882	103.032	19.850	778.640	927.295	128.805	798.490	Technisch noodzakelijk	20
Reconstructie rondom Berkel Centrum West	IBP	548.735	142.230	37.929	104.301	1.138.021	1.828.986	586.664	1.242.322	Technisch noodzakelijk	30
Reconstructie Hoeksekade - vervangen wegverhardingen	IBP	0	104.889	0	104.889	1.030.963	1.135.852	0	1.135.852	Technisch noodzakelijk	30
Parkeren Berkel Centrum Oost		470.356	1.944.669	83.289	1.861.380	3.074.156	5.489.181	553.645	4.935.536	Technisch noodzakelijk	20
Reconstructie Sterrenbuurt - vervangen wegverhardingen	IBP	99.553	246.297	176.730	69.567	3.990.525	4.336.375	276.283	4.060.092	Technisch noodzakelijk	30
Reconstructie Weidebloemwijk (br) - vervangen wegverhardingen	IBP	2.557	674.548	8.534	666.014	573.040	1.250.145	11.091	1.239.054	Technisch noodzakelijk	15
Wijkaanpak Dorp Zuid - vervangen wegverhardingen	IBP	25.213	26.382	1.909	24.473	2.442.530	2.494.125	27.122	2.467.003	Technisch noodzakelijk	30
Klapwijkseweg Boterdorpseweg - vervangen wegverhardingen		0	73.025	43.694	29.331	1.966.635	2.039.660	43.694	1.995.966	Technisch noodzakelijk	20
Beleidsveld 5.1 Beheer Openbare Ruimte; Wegen, straten en pleinen		5.768.241	11.036.218	4.131.080	6.905.137	24.696.319	41.500.777	9.899.321	31.601.456
Afvalbrengstation		153.988	2.012.408	512.528	1.499.880	0	2.166.396	666.516	1.499.880	Gedekt door reserve	25
Verzamelcontainers 2023		0	213.850	200.384	13.466	0	213.850	200.384	13.466	Gedekt door heffing	10
Beleidsveld 5.2 Afval		153.988	2.226.258	712.912	1.513.346	0	2.380.246	866.900	1.513.346
Reconstructie Bloemenbuurt (br) - riool	GRP	1.772.491	1.932.220	1.790.015	142.205	917.752	4.622.463	3.562.506	1.059.957	Gedekt door heffing	60
Reconstructie Hoeksekade-Julianalaan - riool	GRP	168.898	2.234.748	20.536	2.214.213	1.284.000	3.687.646	189.434	3.498.213	Gedekt door heffing	60
Reconstructie Weidebloembuurt - riool	GRP	85.871	172.074	108.719	63.356	64.050	321.995	194.590	127.406	Gedekt door heffing	60
Reconstructie rondom Berkel Centrum West - riool	GRP	26.536	558.642	78.274	480.368	371.175	956.353	104.810	851.543	Gedekt door heffing	60
Vervangen en rioolrenovaties Rottekade	GRP	159.113	1.096.075	303.038	793.037	2.923.578	4.178.766	462.151	3.716.615	Gedekt door heffing	60
Reconstructie Sterrenbuurt - riool	GRP	29.330	1.233.304	1.361.427	-128.123	1.462.634	2.725.268	1.390.757	1.334.511	Gedekt door heffing	60
Reconstructie Dorp-Zuid - riool	GRP	0	36.884	5.640	31.245	6.156.030	6.192.914	5.640	6.187.275	Gedekt door heffing	60
Vervangen persleidingen 2023	GRP	0	616.150	220.572	395.578	0	616.150	220.572	395.578	Gedekt door heffing	60
Beleidsveld 5.2 Riolering		2.242.239	7.880.098	3.888.220	3.991.878	13.179.219	23.301.556	6.130.459	17.171.096
Renovatie hoofd- en gebiedsrioolgemaal 2023	GRP	0	333.825	208.985	124.840	0	333.825	208.985	124.840	Gedekt door heffing	15
Vervangen pompen en datatransm drukriolering 2023	GRP	0	357.825	304.666	53.159	0	357.825	304.666	53.159	Gedekt door heffing	15
Beleidsveld 5.2 Rioolgemalen		0	691.650	513.650	178.000	0	691.650	513.650	178.000
Huis van de Samenleving (bouwkundig)		34.866	0	13.785	-13.785	128.529	163.395	48.650	114.745	Nieuw	25
Huis van de Samenleving (inrichting)		0	0	2.568	-2.568	492.570	492.570	2.568	490.002	Nieuw	10
Herontwikkeling De Snip		95.208	36.913	26.409	10.505	67.879	200.000	121.617	78.384	Vervanging, gedekt door reserve	25
Zonnepanelen zwembad de Windas	BR2100038	65.786	1.155.465	-65.786	1.221.251	0	1.221.251	0	1.221.251	Nieuw	20
Woonwagens (bg)		178.110	1.175.305	155.932	1.019.374	137.104	1.490.519	334.042	1.156.478	Nieuw	40
Beleidsveld 5.3 Vastgoed		373.970	2.367.683	132.906	2.234.777	826.082	3.567.735	506.876	3.060.859
Totaal programma 5		9.597.063	27.254.471	10.918.133	16.336.339	40.328.916	77.180.450	20.515.195	56.665.255	Categorie
IVA VBK woningbouwloc Langevaart Bleiswijk(K)		459.209	698.032	172.086	525.946	131.540	1.288.781	631.295	657.486	Nieuw	0
IVA VBK woningbouwloc Merenweg Bleiswijk(K)		498.356	26.505	218.519	-192.014	131.541	656.402	716.876	-60.473	Nieuw	0
IVA VBK de Wildert(K)		40.956	19.044	47.080	-28.036	0	60.001	88.036	-28.036	Nieuw	0
Beleidsveld 7.1 Gebiedsontwikkeling		998.522	743.581	437.685	305.896	263.081	2.005.184	1.436.207	568.977
Totaal programma 7		998.522	743.581	437.685	305.896	263.081	2.005.184	1.436.207	568.977	Categorie
Investeringen gladheid 2021		0	0	0	0	18.726	18.726	0	18.726	Technisch noodzakelijk	10
Investeringen voertuigen 2022		0	0	0	0	197.640	197.640	0	197.640	Technisch noodzakelijk	8
Investeringen voertuigen 2023		0	0	0	0	140.000	140.000	0	140.000	Technisch noodzakelijk	8
Beleidsveld 9.1 Afdelingskostenplaatsen		0	0	0	0	356.366	356.366	0	356.366
Totaal programma 9		0	0	0	0	356.366	356.366	0	356.366	Categorie
Investeringen ICT 2023 Hardware		0	0	486	-486	495.000	495.000	486	494.514	Vervanging	4
Beleidsveld 10.1 Overhead		0	0	486	-486	495.000	495.000	486	494.514
Totaal programma 10		0	0	486	-486	495.000	495.000	486	494.514	Categorie
Totaal doorlopende kredieten		22.429.369	36.025.876	12.922.548	23.103.328	92.119.724	150.574.969	35.351.918	115.223.052	Categorie

Belangrijke verschillen tussen de programmabegroting (na wijziging) en de realisatie worden inzichtelijk gemaakt op programmaniveau.

			Bedragen x € 1.000
	Afwijking 2023 incl. reservemutaties
Programma	Lasten	Baten	Saldo
1. Bestuur en dienstverlening	-314	308	622
2. Openbare orde en veiligheid	-250	-17	232
3. Sport, cultuur en onderwijs	-1.608	-1.344	264
4. Sociaal Domein	596	-280	-876
5. Kwaliteit openbare ruimte	1.813	1.150	-664
6. Lansingerland ontwikkelt	-3.855	2.950	6.805
7. Grondzaken	-4.757	-6.257	-1.500
Algemene dekkingsmiddelen	217	3.254	3.037
Overhead	-397	66	463
Bedrag van de heffing voor de VPB	0	0	0
Post onvoorzien	1	0	-1
Totaal	-8.553	-171	8.382

In dit overzicht worden de incidentele baten en lasten weergegeven voor het boekjaar 2023. Het opnemen van het overzicht van incidentele baten en lasten is gebaseerd op artikel 19 van het BBV. Het opnemen van dit overzicht is relevant voor de vraag: in welke mate wordt het rekeningsaldo in de jaarrekening beïnvloed door incidentele baten en lasten?

Het overzicht van de incidentele baten en lasten van de gemeente Lansingerland ziet er als volgt uit:

	Realisatie 2023
INCIDENTELE LASTEN
Programma 1 - Bestuur en dienstverlening	229
Verkiezingsmaterialen	67
Inzet op Burgerparticipatie	162
Programma 2 -Openbare Orde en Veiligheid	-
N.v.t.
Programma 3 - Sport, Cultuur en Onderwijs	4.846
Brede SPUK	118
SPUK Onderwijsachterstandenbeleid	484
Suvis primair onderwijs	420
Tijdelijke huisvesting primair onderwijs	466
Onderwijs leerpakketten	51
Nationaal programma onderwijs (subsidie door Rijk)	72
Toevoeging reserve(s) programma 3	3.235
Programma 4 - Sociaal domein	10.663
Brede SPUK	183
SPUK Integraal Zorg Akkoord	10
Inhuur tbv pilot Boerderij Lansingerland	72
Inhuur tbv wegwerken wachtlijsten	285
Energietoeslag	2.560
Toeslagenproblematiek	1.742
Oekraïne Opvang	5.356
Opvang Asielzoekers	296
Toevoeging reserve(s) programma 4	159
Programma 5 - Kwaliteit openbare ruimte	835
Toevoegingen reserve groot onderhoud gebouwen	400
Communicatiekosten invoering Diftar	34
Aanschaf en vervanging software Riolering	-
Toevoeging AR Claim aanvullende expl. Bijdr.	406
Lagere toevoeging i.v.m. opheffen reserve	-6
Programma 6 - Lansingerland ontwikkelt	4.149
Kosten A13/A16	187
Horti Science	192
Implementatiekosten omgevingswet	1.056
Kaderrichtlijn Water	-
Laadpalen niet-eigen terrein	-
Mobiliteitsplan	11
FoodE	179
Fonds Duurzaam Funderingsherstel	47
Investeringsfonds Duurzaamheid	-
Aanpak energiearmoede	108
Verkeerkundig onderzoek N209	148
Verkeerskundig onderzoek klappolder	88
Toevoeging algemene reserve t.b.v. Bosland	1.800
Overige toevoeging reserve(s) programma 6	333
Programma 7 - Grondzaken	30.801
Grondexploitaties	22.693
Toevoeging reserve(s) programma 7	6.481
Toevoeging aan Algemene reserve vrijval verliesvoorziening Sporthoeklaan 2023	1.628
Overzicht algemene dekkingsmiddelen	3.501
Bijdrage kas Aandeelhouderscommissie (AHC) Stedin	198
Toevoeging kapitaallastenreserve evenemententerrein	2.500
Toevoeging algemene reserve (organisatieontwikkeling)	800
Overig	3
Overzicht Overhead	852
JZI Tozo 2023	70
Overbr. Archief door Becis	72
Kosten E-HRM	11
extra recuiter	75
Kluisarchivering	51
Eenmalige kosten Bouwvergunningsarchivering	80
privacy werkzaamheden ( VKA)	100
proeftuinen	70
Toevoeging Reserve GO Gemeentelijke gebouwen	55
Toevoeging kapitaallasten reserve Mobiel servicepunt	160
Toevoeging algeme reserve t.b.v. WOO	78
Toevoeging algeme reserve t.b.v. proeftuinen	30
Totaal incidentele lasten	55.876
INCIDENTELE BATEN
Programma 1 - Bestuur en dienstverlening	81
Onttrekking reserve(s) Verkiezingsmaterialen	67
Onttrekking conform begroting BEST 2023 BO 2022 Verkiezingsmaterialen	14
Programma 2 -Openbare Orde en Veiligheid	117
Onttrekking reserve(s) programma 2	117
Programma 3 - Sport, Cultuur en Onderwijs	4.700
Brede SPUK	243
SPUK onderwijsachterstandenbeleid	462
Suvis primair onderwijs	420
Nationaal programma onderwijs (subsidie door Rijk)	72
Onttrekking reserve(s) programma 3	3.503
Programma 4 - Sociaal domein	11.417
Brede SPUK	183
SPUK Integraal Zorgakkoord	10
Toeslagenproblematiek	1.810
Oekraïne opvang	5.415
Opvang asielzoeker	16
Onttrekking reserve(s) programma 4	3.929
Onttrekking conform begroting Randvoorwaarden noodopvang asielzoekers	54
Programma 5 - Kwaliteit openbare ruimte	2.840
Verrekening afvalstoffenheffing t.b.v. communicatiekosten invoering Diftar	34
Onttrekkingen reserve baggeren	200
Onttrekking AR Claim aanvullende expl. Bijdr.	406
Onttrekkingen Afschrijvingen	301
Onttrekkingen reserve groot onderhoud gebouwen	1.899
Programma 6 - Lansingerland ontwikkelt	6.735
Onttrekking algemene reserve t.b.v. A13/A16	187
Onttrekking algemene reserve t.b.v. Horti Science	192
Onttrekkingen overige reserves	74
Onttrekking reserve Actieplan Omgevingswet	1.056
Onttrekking algemene reserve t.b.v. Kaderrichtlijn Water	-
Onttrekking algemene reserve t.b.v. Laadpalen niet-eigen terrein	-
Onttrekking algemene reserve t.b.v. Mobiliteitsplan	11
Subsidie FoodE	-
Onttrekking Enecoreserve t.b.v. Fonds Duurzaam Funderingsherstel	47
Onttrekking algemene reserve t.b.v. Investeringsfonds Duurzaamheid	-
Rijksbijdrage Aanpak energiearmoede	108
Onttrekking algemene reserve t.b.v. Verkeerskundig onderzoek N209	148
Onttrekking algemene reserve t.b.v. Verkeerskundig onderzoek klappolder	88
Onttrekking algemene reserve t.b.v. Bosland	1.800
Onttrekking reserve(s) programma 6	-
Onttrekking conform begroting BGR 2022 Gem.Rdam en DCMR A13/A16	115
Onttrekking conform begroting BGR 2022 HortiScience	780
Onttrekking conform begroting SW 2021 Onderzoekskosten tlv AR ipv Res.onderzoek	45
Onttrekking conform begroting BEST 2021 Pilot Fonds Duurzaam Funderingsherstel	1
Onttrekking conform begroting SW 2022 Budgetoverheveling Horti Science	800
Onttrekking conform begroting SW 2022 BO Milieubeleidsplan	46
Onttrekking conform begroting SW 2022 BO Groenblauwe Leefomgevingsvisie	40
Onttrekking conform begroting SW 2022 BO Uitvoering klimaatakkoord meicirc.	390
Onttrekking conform begroting BGR 2023 Claim coalitie - Kaderrichtlijn Water	50
Onttrekking conform begroting BGR 2023 Mobiliteitsplan	41
Onttrekking conform begroting BEST 2023 Verkeerskundig onderzoek Klappolder	152
Onttrekking conform begroting BEST 2023 Verkeerskundig onderzoek N209	300
Onttrekking conform begroting BEST 2023 SW 2022 BO Fonds Duurzaam Funderingsherstel	95
Onttrekking conform begroting BEST 2023 BO 2022 Horti Science	170
Programma 7 - Grondzaken	29.471
Grondexploitaties	28.180
Onttrekking reserve(s) programma 7	1.291
Overzicht algemene dekkingsmiddelen	5.378
Rentebaten schatkistbankieren	776
Onttrekking Reserve Boeterente Leningenportefeuille	1.157
Ontrekking reserve evenemententerrein	2.500
Ontrekking reserve sportboxen	46
Onttrekking conform begroting BGR 2023 SPP ontwikkelprogramma en trainees	800
Onttrekking conform begroting BEST 2023 BO 2022 Leerlingenvervoer Oekraïne (dec.circ)	18
Onttrekking conform begroting BEST 2023 BO 2022 Meerkosten Oekraïne SD (dec.circ.)	32
Onttrekking conform begroting BEST 2023 BO 2022 Corona steunpakket uit dec.circulaire	49
Overzicht Overhead	605
Onttrekking Reserve GO Gemeentelijke gebouwen	78
ontrekking algemene reserve t.b.v JZI ToZo 2023	70
Ontrekking algeme reserve t.b.v. Overbr. Archief door Becis	72
Ontrekking algeme reserve t.b.v. kosten E-HRM	11
Ontrekking algeme reserve t.b.v. Recruiter	75
Ontrekking algeme reserve t.b.v. inhuur WOO	75
Ontrekking kapitaallasten reserve Mobiel servicepunt	160
Onttrekking conform begroting SW 2022 BO mbt externe deskundigheid tgv MTO	64
Totaal incidentele baten	61.344
Saldo incidentele baten en lasten	5.468

Onderstaande tabel geeft een overzicht van de structurele en incidentele stortingen en onttrekkingen in de reserve. 

						bedrag x € 1.000
Toevoegingen/onttrekkingen reserves	Begroot	Incidenteel	Structureel	Realisatie	Incidenteel	Structureel
Toevoegingen aan de reserves	9.454	9.454	0	18.063	18.063	0
Onttrekkingen aan de reserves	-24.299	-22.758	-1.541	-23.617	-22.115	-1.502
Totaal	-14.845	-13.304	-1.541	-5.554	-4.052	-1.502

			Bedragen x € 1.000
	Begroot primair	begroot na wijziging		afwijking
			Realisatie
Structurele toevoegingen
Reserve Kapitaallasten	0	0	0	0
Totaal toevoegingen	0	0	0	0
Structurele onttrekkingen
Reserve Boeterente	1.157	1.157	1.157	0
Reserve Kapitaallasten	195	384	345	39
Reserve Kapitaallasten duurzaamheidsmaatregelen primair onderwijs	102	0	0	0
Totaal onttrekkingen	1.454	1.541	1.502	39