Programma 5: Kwaliteit openbare ruimte

Lasten (€ 1.601.000 voordeel)

Interne doorbelastingen (€ 986.000 voordeel)
In 2025 hebben we meer uren doorbelast aan projecten dan begroot bij de slotwijziging. In de jaarrekening levert dit een voordeel op van € 3,7 miljoen ten opzichte van de slotwijziging. Ten opzichte van de primaire begroting 2025 (vastgestelde begroting) is het voordeel echter € 455.000. In het afgelopen jaar heeft binnen het domein Ruimte en Economie een organisatiewijziging plaatsgevonden, waarbij de teams opnieuw zijn ingedeeld. Als gevolg hiervan was de administratie tijdelijk minder overzichtelijk. In de zomerrapportage 2025 is daardoor een te hoge verwachte doorbelasting opgenomen. Deze is bij de slotwijziging 2025 onjuist gecorrigeerd, waarbij per saldo de uren teveel naar beneden zijn bijgesteld. Deze bijstelling bij de slotwijziging heeft overigens niet geleid tot aanvullende bezuinigingen of andere beleidsmatige keuzes in 2025. Het betreft daarom alleen een administratieve correctie voor het jaar 2025. In de begroting 2026 is (terecht) geen rekening gehouden met deze mutatie uit de slotwijziging. Als organisatie zetten we ons in op het vergroten van de uitvoeringskracht en dit effect zien we nu toenemen. Hierdoor zijn meer uren geschreven op de projecten, dit is vooral zichtbaar in het laatste kwartaal 2025. Als deze lijn zich voortzet heeft dit een positief resultaat voor 2026. Voor 2026 staat een actie gepland om de realisatie van de uren beter te bewaken en bij de tussentijdse P&C producten ook beter te kunnen beoordelen of alle uren volledig en correct aan projecten worden doorbelast.

Rente op geactiveerde kapitaalgoederen (€ 463.000 voordeel)
Het verschil wordt veroorzaakt door een afwijking tussen de begrote en werkelijke interne omslagrente (zie paragraaf Financiering en treasury). Dit verschil is budgetneutraal en heeft geen effect op het jaarrekeningresultaat.

Lagere lasten energiekosten openbare verlichting (€ 216.000 voordeel)
In januari 2026 kregen we de jaarafrekening van de energie over 2025. Hierin kregen we een teruggave op de energielasten.

Overige verschillen (€ 64.000 nadeel)
Het verschil van € 64.000 nadelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Baten (€ 31.000 nadeel)
Het verschil van € 31.000 nadelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Lasten (€ 503.000 voordeel)

Rente op geactiveerde kapitaaluitgaven (€ 391.000 voordeel)
Het verschil wordt veroorzaakt door een afwijking tussen de begrote en werkelijke interne omslagrente (zie paragraaf Financiering en treasury). Dit verschil is budgetneutraal en heeft geen effect op het jaarrekeningresultaat.

Overige verschillen (€ 112.000 voordeel)
Het verschil van € 112.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de €200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Baten (€ 27.000 nadeel)
Het verschil van € 27.000 nadelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de €200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Lasten (€ 117.000 nadeel)
Het verschil van € 117.000 nadelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de €200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Baten (€ 351.000 voordeel)

Hogere inkomsten uit verhuur (sport)accommodaties (€ 234.000 voordeel)
De ingediende begroting voor 2025 was conservatief opgesteld. Hierdoor is er een verschil tussen de begrote en de werkelijke bedragen. Met name extra opbrengsten uit verhuur van gemeentelijke accommodaties aan middelbare scholen en sportverenigingen heeft de omzet doen stijgen.

Overige verschillen (€ 117.000 voordeel)
Het verschil van € 117.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.

Onttrekking reserves (€ 31.000 voordeel)
Het verschil van € 31.000 voordelig bestaat uit één of diverse kleinere afwijkingen en valt onder de € 200.000, en wordt daarom niet verder toegelicht.