Overzicht Overhead

In de paragraaf bedrijfsvoering worden de ontwikkelingen op het gebied van bedrijfsvoering uitvoerig beschreven. In dit onderdeel van de begroting gaan we in op wat de doorontwikkeling voor effect heeft op de financiën van de bedrijfsvoering welke binnen de overhead valt. Het door ontwikkelen van bedrijfsvoering is een continu proces waardoor eerder opgestarte ontwikkelingen zijn afgerond en nieuwe ontwikkelingen opgestart worden.

In 2023 werken we verder aan de kwaliteitsslag rondom informatievoorziening en digitale dienstverlening. Dit blijft een belangrijke randvoorwaarde voor de gehele organisatie om efficiënt te kunnen werken, opgaven kwalitatief op te pakken en te voldoen aan wettelijke opdrachten rondom archiefzaken, basisregistraties en beveiliging. Hiervoor zal er vanaf 2023 €220.000 extra structureel worden ingezet. Om de doorontwikkeling van het team extra kracht bij te zetten zal er vanaf 2023 €270.000 extra structureel worden ingezet ten behoeve van personeel. Dit bedrag loopt tot 2026 elke jaar verder op.

Ook op het gebied van Financiën en Control gaan we  in 2023 verder met doorontwikkelen. Denk hierbij aan het  verder doorontwikkelen van de P&C-cyclus en het upgraden van de P&C-producten zoals de begroting en de jaarrekening. 

In 2023 zal de Wet Open Overheid verder worden geïmplementeerd. Voor de implementatie en uitvoering van deze wet hebben ontvangen wij (via de Algemene uitkering) van de rijksoverheid jaarlijks ongeveer €170.000 (2023) tot €229.000 (2026) ontvangen welke ingezet worden voor de uitvoering. 

In 2023 gaan we verder met inzetten op het wendbaar en toekomstbestendig maken van onze organisatie o.a. op basis van de uitkomsten van strategische personeelsplanning. 
Daarnaast  werken wij verder aan het doorontwikkelen van onze recruitmentorganisatie. Hiervoor wordt vanaf 2023 €231.000  structureel budget ingezet.

Onder uitbestede bedrijfsvoering vallen werkzaamheden die tot de overhead worden gerekend volgens de BBV, maar die de gemeente Lansingerland heeft uitbesteed aan derden. Het gaat om kosten voor de catering voor zowel het bedrijfsrestaurant alsook voor de catering tijdens commissie- en raadsvergaderingen. Ook behoren de kosten voor schoonmaak, onderhoud van de elektrische fietsen en scooters, onderhoud van de planten in het gemeentekantoor en de beveiliging tot de uitbestede bedrijfsvoering.

De huisvestingskosten bestaan uit alle kosten gerelateerd aan het gemeentekantoor. Dit zijn onder andere de kapitaallasten, onderhoudskosten, diverse belastingen en heffingen, gas-, water- en elektriciteitskosten en verzekeringspremies. De daling van de kosten wordt voornamelijk veroorzaak door lagere kapitaallasten (€ 245.000, reeds afgeschreven inventaris), lagere energielasten (€ 243.000, vanwege de onzekerheid zijn de kosten incidenteel in 2022 opgehoogd) en minder groot onderhoud dat volgens het vastgestelde MJOP wordt uitgevoerd (€195.000). 

Tot de automatiseringskosten behoren de kosten voor het algemeen gebruik van hard- en software (bijvoorbeeld Corsa en intranet). Hier worden ook de kosten voor het (externe) archief verantwoord. De kosten voor hard- en software van ondersteunende afdelingen vallen hier ook onder (bijvoorbeeld Key2Financiën en Pepperflow). De stijging van de lasten betreft de hogere kapitaallasten en licentiekosten door de invoering van het tijd en plaats-onafhankelijk werken (project TOP-werken). De hele ICT-infrastructuur is vernieuwd inclusief werkplekken en informatieveiligheid. Er zijn in 2022 (langlopende) projecten afgesloten. Dit leidt tot € 266.000 hogere kapitaallasten in 2023 (ten opzichte van 2022). 

Jaarlijks vindt de doorberekening van overheadkosten naar grondexploitaties en anterieure overeenkomsten plaats via het overzicht overhead. Deze doorbelasting wordt bepaald op basis van het overheadstarief per uur en het aantal uren op de grondexploitaties en anterieure overeenkomsten.