De overschrijding van lasten en baten is gesaldeerd € 6,92 miljoen positief.
De grondexploitaties worden budgettair neutraal begroot. Het saldo van de projecten wordt, behoudens
de winst- of verliesname die in het boekjaar plaatsvindt, overgeboekt naar de balans. In 2022 behaalden
wij de volgende resultaten op onze projecten:
Winstnames:
• Project Oudeland: € 5,22 mln.
• Project Wilderszijde: - €1,27 mln. (afname winst)
• Project Ruimte-voor-Ruimte Groenzoom Noordeinde: - €0,06 mln. (afname winst)
• Project Meerpolder: € 1,18 mln.
Totaal: € 5,07 mln.
Verliesnames:
• Project Berkel Centrum West: - € 0,02 mln. (vrijval)
• Project Westpolder-Bolwerk: € 0,32 mln.
• Project Leeuwenhoekweg: - € 0,01 mln. (vrijval)
• Landscheidingspark Horeca: € 0,05 mln.
• Sporthoeklaan: € 2,18 mln.
Totaal: € 2,52 mln.
Per saldo leidde bovenstaande tot een positief resultaat van € 2,55 miljoen op onze projecten. Gezien er in de begroting reeds uitgegaan was van een verhoging van de voorziening verlieslatende complexen van € 4,32 miljoen, is er een voordeel van € 6,87 miljoen ontstaan ten opzichte van de begroting. Op basis van de Nota reserves en voorzieningen 2020 wordt het resultaat direct verrekend met de algemene reserve, behalve voor project Ruimte-voor-Ruimte Groenzoom Noordeinde en voor project Sporthoeklaan. Voor project Ruimte-voor-Ruimte Groenzoom Noordeinde wordt de winstname opgenomen in de dekkingsreserve kapitaallasten RvR De Groenzoom. Voor project Sporthoeklaan wordt de verliesvoorziening gedekt uit de reserve Enecogelden. Daarmee heeft het saldo op de grondexploitaties geen gevolgen voor het jaarrekeningresultaat.
Voor project Sporthoeklaan wordt er conform het raadsbesluit € 3,6 mln onttrokken aan de reserve Enecogelden. Dit is € 1,42 mln hoger dan de benodigde verliesvoorziening voor de grondexploitatie. Deze € 1,42 mln valt daarmee vrij in het resultaat. De vrijval is echter geen verbetering van het resultaat, maar het gevolg van een administratieve wijziging, aangezien een deel van de kosten niet verantwoord kunnen worden onder de grondexploitatie. Het vrijgevallen bedrag zal daarom overgeheveld worden naar 2023 ter dekking van deze kosten.
De overige verschillen zijn kleiner dan €100.000 en daarom niet verklaard.