Voor u ligt de Slotwijziging 2023. De slotwijziging is een tussentijdse en tevens laatste afwijkingenrapportage op de lopende begroting. Met dit document geven wij inzicht in de begrotingsuitvoering over het boekjaar 2023 en actualiseren wij voor de laatste keer de Begroting 2023 op basis van de financiële en beleidsmatige afwijkingen. Er is daarbij in beginsel geen sprake van nieuw beleid (beleidsarme aanpassingen). In deze slotwijziging verwerken we de administratieve begrotingswijzigingen, budgetoverhevelingen, afwijkingen groter dan € 200.000 die reeds eerder aan de raad gemeld zijn en afwijkingen groter dan € 200.000 die nu aan het licht zijn gekomen lichten we toe per programma. Door deze mutaties te verwerken belasten we de jaarrekening niet onnodig met technische mutaties en voorkomen we zoveel mogelijk dat er grote verschillen zich voordoen tussen de vastgestelde begroting (dus na de slotwijziging) en realisaties zoals die in de jaarrekening worden opgenomen. Deze slotwijziging wordt in de laatste raadsvergadering van het jaar door de Raad behandeld en vastgesteld.
In de nu voorliggende slotwijziging zijn de aanpassingen verwerkt die gemeld zijn in de Mei- en Septembercirculaire Gemeentefonds 2023, voor zover die betrekking hebben op het jaar 2023. Uw raad is over beide circulaires recent separaat per brief geïnformeerd (kenmerk U23.02768 d.d. 20 juni 2023 & U23.04503 d.d. 3 oktober 2023). De informatie uit de circulaires over de algemene uitkering leveren voor Lansingerland in 2023 aanzienlijke bedragen op.
De Slotwijziging 2023 bevat ook een overzicht van de afwijkingen op de gevoteerde investeringen, een overzicht van alle lopende investeringen ten opzichte van het bij Zomerrapportage 2023 vastgestelde Meerjaren Investerings Plan (MIP) én een overzicht van het verloop van de investeringen per beleidsveld. Hiermee voldoen we aan de wens van de raad. De bijstellingen in deze overzichten zijn technisch van aard, zoals het in sommige gevallen doorschuiven van (een deel van) het investerings-krediet naar een later jaar of hogere of lagere toegerekende kosten op bestaande investeringen en het effect daarvan op de kapitaallasten. Daar waar een verhoging van het eerder gevoteerd investeringskrediet nodig is, lichten wij dat toe. Dat geldt ook voor de eventueel noodzakelijke voorbereidings-kredieten. Nieuwe investeringen en het daarbij passende investeringskrediet leggen wij u bij de begroting voor; de slotwijziging betreft immers een afwijkingenrapportage en bevat geen nieuwe beleidsvoornemens. Naar de wens van Uw raad worden bij de presentatie van het MIP de ambities bij de investeringen, zowel die voor vervanging en uitbreiding maar ook voor nieuwe investeringen meer in lijn gebracht met de mogelijkheden van uitvoering.